株式投資で得た利益にかかる税金はいくら？特定口座や確定申告を徹底解説

「人生100年時代」と言われている中で、老後の資金を増やすためにどうすれば良いかわからないと不安に思っている人も多いのではないだろうか。

効率よく資産を増やすためには、貯金だけではなく余剰資金を投資に回すことが重要である。

一方で、投資をする際には税金について気を付けておく必要がある。

ただ、投資の初心者はどのような場合にどのくらいの税金を払わないといけないのか、あまり理解できていない人が多いのではないだろうか。

そこで、今回は株式投資の税金について詳しく解説していく。

税金について理解を深め、株式投資を安心して始められるように準備しておこう。

株式投資を始める際は、まず証券口座を作成しないといけない。

SBI証券は国内ネット証券会社の中でも人気が高く、初心者でも使いやすいため、この機会に公式サイトを確認しておこう。

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株式投資にかかる税金とは

まずは、株式投資にかかる税金について紹介していこう。

株式投資には2種類の税金がかかる。

「譲渡益課税」と「配当課税」である。

それぞれの税金について順番に解説していく。

譲渡益課税

まず、譲渡益課税について解説していく。

譲渡益課税とは、株を売って利益を得た場合にかかる税金である。

株を買った価格よりも高い価格で売れた場合の利益のことを「譲渡益」と呼ぶ。

この譲渡益には一律で税率20.315％（所得税15.315％＋住民税5％）が必ずかかる。

一律なので、譲渡益が50万円でも500万円でも譲渡益課税は変わらず20.315%である。

配当課税

続いて、配当課税について解説していく。

配当課税とは、配当金を得たときにかかる税金のこと。

そもそも配当金とは、企業が株主に会社の利益を還元する際に配るお金のことである。

配当金は企業によって、配る割合も変わる。

こうした配当金をもらうときにも、配当課税という税金がかかる。

配当課税も先ほど説明した譲渡益課税と同じく、税率は一律で20.315％（所得税15.315％＋住民税5％）である。

株式投資をする際は、配当課税も譲渡益課税も約20%かかると覚えておこう。

実際に、株式投資をする際は証券口座を作成する必要がある。

SBI証券は、米国株やつみたてNISAにも対応しており、複数持ちにも使いやすい証券会社である。

この機会に公式サイトで詳細を確認し、株式投資を始めてみよう。

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株式投資で確定申告は必要なのか

続いて、株式投資をする際に確定申告は必要なのかどうかについて解説していく。

確定申告は必要なのか

基本的には、株式投資で利益を得た場合は確定申告が必要である。

ただし、確定申告が不要になる場合も存在する。

ここで確定申告が必要になるかどうかを大きく分けるのは、証券口座の種類だ。

証券口座の種類は主に下記の3種類がある。

・一般口座
・特定口座(源泉徴収なし)
・特定口座(源泉徴収あり)

証券口座を作る際は、自分で上記の3種類からどれにするか選ぶことができる。

そして、この中で確定申告が必要なのは「一般口座」と「特定口座(源泉徴収なし)」の口座を選んだ場合である。

ただ、会社員の場合は給与所得以外の収入が年間20万円以下だと、確定申告が不要になる制度がある。

この制度を利用する場合は、「特定口座(源泉徴収なし)」を選ばないといけない。

投資で年間の利益を20万円以下に抑えられる方は、「特定口座(源泉徴収なし)」でも問題ないだろう。

また、確定申告が面倒な方は、「特定口座(源泉徴収あり)」の口座を選べば確定申告の必要がなくなる。

そのため、確定申告が億劫な方は、「特定口座(源泉徴収あり)」の口座を選ぶと良いだろう。

また「特定口座(源泉徴収あり)」以外に、NISA口座を利用する際も確定申告は不要となる。

NISAとは、株式投資で得た利益が非課税となる制度で、年間120万で最長5年間は非課税で投資ができる。

こうした制度をうまく活用することで、税金を抑えることができる。

確定申告の方法

実際に確定申告をする際の方法についても紹介していこう。

まず、確定申告をする際の計算期間は1月1日〜12月31日までの期間である。

この間に発生した利益に対して、確定申告を行うことが必要。

そして、確定申告の申告期間は翌年の2月16日〜3月15日である。

確定申告はこの期間でないとできないため、必ず忘れてはいけない。

また、確定申告の手順についても簡単に紹介する。

確定申告の手順を簡単にまとめると下記の通りである。

・申告書を作成
・申告書を提出
・納税する

まずは、申告書を作成する必要がある。

国税庁確定申告書等作成コーナーでは、オンラインで確定申告書を作成可能なので大変便利だ。

用紙を印刷して手書きをする必要がないので、パソコンを使ってオンラインで申告書を作成したい方にはオススメである。

申告書が作成できたら、次は申告書を提出しないといけない。

申告書の提出に関しては、電子申請する方法と印刷して郵送する方法の2種類ある。

電子申請の場合は、e-TAXという方法を用いて行う。

「マイナンバーカード方式」と「ID・パスワード方式」の2種類から好きな方を選べるので、マイナンバーカードの有無に応じて選ぼう。

申告書を提出できたら、実際に納税しないといけない。

納税方法は下記の3種類である。

・金融機関もしくは税務署の窓口で納税
・コンビニで納税
・クレジットカードで納税

上記から好きな方法を選んで、納期限の3月15日までに納税しないといけない。

以上で確定申告は完了するので、確定申告をする際はぜひ参考にしていただきたい。

株式投資を始めるなら、SBI証券が使いやすい。

「S株」を利用して小額投資をすることも可能なので、この機会に公式サイトで詳細を確認しておこう。

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株式投資で税金を納める場合

ここからは、具体的に株式投資で税金を納める場合を紹介していく。

先述したとおり、株式投資を始める際は「一般口座」「特定口座(源泉徴収なし)」「特定口座(源泉徴収あり)」の中から好きな口座を選べる。

どれを選ぶかによって、税金の納め方も変わる。

今回は、それぞれどのように税金を納める必要があるのかを順番に解説していく。

一般口座の場合

まず一般口座の場合は、株式投資で利益が発生した場合、税金を確定申告で納める必要がある。

一般口座を選んだ場合、年間取引報告書の作成を証券会社がしてくれないため、自分で年間の取引を集計しないといけない。

年間の利益と損を計算する必要があるため、少し面倒だと感じる方もいるだろう。

ただ、年間の利益が20万円以下の場合は納税義務はないため、確定申告も不要。

ここで注意する点としては、住民税は申告が必要だという点である。

年間利益が20万円以下でも住民税は払う必要があるため、申告漏れがないようにしよう。

特定口座（源泉徴収なし）の場合

続いて、特定口座（源泉徴収なし）の場合は、利益が20万円以上発生した場合に確定申告が必要である。

一般口座との違いは、証券会社が一年間の売買損益を計算した「年間取引報告書」を作成してくれる点だ。

確定申告をする際は、この年間取引報告書を活用して簡単に行うことができる。

そのため、一般口座より特定口座を選ぶことをおすすめする。

特定口座（源泉徴収あり）の場合

最後に、特定口座（源泉徴収あり）の場合は、利益が20万円以上発生した際も確定申告が不要である。

証券会社が税金の計算から納税までを全ておこなってくれる。

そのため、納税に関して個人で行うべき手続きは一切ない。

投資が初心者の方や、確定申告が面倒な方は特定口座（源泉徴収あり）を選ぶ方が良いだろう。

株式投資を始めるなら手数料の低いネット証券が使いやすい。

SBI証券は取引手数料が業界最小水準であるため、この機会に公式サイトで詳細を確認しておこう。

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株の税金が気になるならSBI証券

株式投資で利益を得た場合には、約20%の税金がかかると先述したが、利益に対して税金がかからない制度も存在する。

それが「つみたてNISA」である。

つみたてNISAで投資をすれば、最長20年間の運用益が非課税なので利益が全て自分の資産となる。

つみたてNISAをする際は、手数料の低いネット証券がオススメだ。

証券会社の名称	SBI証券
購入できる金融商品	国内株式、外国株式、投資信託、債券、先物・オプション、FX、債券、CFD 他
取引方法	現物・信用・CFD
公式サイト	SBIの公式サイト
関連記事	SBI証券の評判

SBI証券が国内証券口座開設数が業界トップクラスを誇り、初心者から上級者まで人気の高いネット証券である。

つみたてNISAだけでなく米国株取引もできるため、幅広い取引方法を試すことができる。

加えて、「S株」により小額投資も可能となっているため、初心者の方でも始めやすくなっている。

この機会に公式サイトを確認して、SBI証券で株式投資を始めてみてはいかがだろうか。

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株式投資の税金に関するQ&A

ここからは、株式投資の税金に関するよくある質問を紹介する。

税金に関してよくわからないと思っている方はぜひ参考にして欲しい。

株式投資の利益を確定申告しなかったら税務署にばれるのか？

株を売却したり配当金をもらったりすると、その都度税務署にデータが送られて管理されているため遅かれ早かれ必ず判明する。

また世界でもCSR情報の入手や提供をおこなう協定が結ばれている為、海外資産の申告漏れにも厳重に注意した方が良いだろう。

運用利益が20万円を一時的に超えたが、損切りなど含めその年の利益が20万円を超えなかった場合、確定申告も不要なのか？

この場合は確定申告は不要だ。

一時的に利益が20万円を超えていても年間利益で計算して20万円以下であれば確定申告は不要である。

また、株式投資での損失を3年間繰り越せる「繰越控除」という制度もある。

例えば、100万円損失が出た場合、繰越控除を利用すると翌年で100万円以上の利益が出た場合のみ課税される。

払う税金を抑えられるため、もし損失が出た場合は繰越控除を利用しよう。

株式投資でお金を稼ぐと会社にばれるのか？また、会社にバレずに株式投資をする方法はあるのか？

株主の配当金や買収益による所得は申告分離課税という税金の区分になるため、会社で得る所得とは分離して計算が行われる。

そのため、会社には基本的にばれない。

ただ、FXなどの投資においては申告分離課税ではなく、住民税が増えるため会社にばれる可能性がある。

株式投資の税金のまとめ

今回は、株式投資において重要である税金についてまとめて紹介した。

下記に、今回の記事内容をまとめる。

株式投資をするうえで、利益を得ることも重要だが、それ以上に手数料などを抑えて取引することも重要である。

税金や手数料を抑えたい方は、ぜひSBI証券でつみたてNISAを始めてみてはいかがだろうか。

税金だけでなく手数料も抑えることができ、魅力的である。

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